La Banca di Stato del Vietnam sovrintende all’attuazione di soluzioni operative per gli istituti di credito.

Di conseguenza, la Banca di Stato del Vietnam richiede agli istituti di credito e alle filiali di banche estere di concentrarsi seriamente sull’attuazione di attività commerciali volte a concretizzare le soluzioni e le politiche del Partito e dello Stato nel prossimo periodo, nello specifico come segue:

Gli istituti di credito stanno attuando con serietà ed efficacia diverse misure e soluzioni per garantire la sicurezza del sistema e contribuire alla stabilità del mercato monetario: in particolare, stanno applicando rigorosamente la Direttiva n. 01/CT-NHNN del 9 gennaio 2026 del Governatore della Banca di Stato del Vietnam sull’organizzazione dell’attuazione dei compiti chiave del settore bancario nel 2026 per contribuire al mantenimento della stabilità macroeconomica , alla sicurezza del sistema degli istituti di credito, al sostegno di una crescita economica sostenibile e al controllo dell’inflazione secondo l’obiettivo prefissato. Stanno rispettando rigorosamente le normative e le direttive del Governo, del Primo Ministro e della Banca di Stato del Vietnam in materia di tassi di interesse, concentrando tutte le risorse, riducendo i costi, condividendo i profitti e attuando soluzioni complete e decisive per la riduzione dei tassi di interesse. Inizialmente, il tasso di interesse minimo sui depositi dovrebbe essere ridotto dello 0,5% all’anno per le scadenze pari o superiori a 6 mesi, evitando assolutamente aumenti aggressivi dei tassi di interesse sui depositi, che potrebbero destabilizzare la sicurezza finanziaria e monetaria; i tassi di interesse sui prestiti ai clienti dovrebbero essere ridotti, concentrandosi su una riduzione dell’1,5-2% all’anno per i settori manifatturiero, commerciale e prioritario.

Inoltre, gli istituti di credito implementano soluzioni per garantire una crescita del credito sicura ed efficace, indirizzando il capitale creditizio verso i settori produttivi e commerciali, i settori prioritari e i motori della crescita economica; fornendo credito correlato alla realizzazione di progetti chiave e fattibili a servizio dello sviluppo socio-economico e dei settori che necessitano di essere incentivati ​​come indicato dal Governo e dal Primo Ministro (scienza, tecnologia, innovazione, trasformazione digitale , trasformazione verde, economia digitale, economia verde, economia circolare, istruzione e formazione, industria culturale, ecc.); rafforzando i prestiti sindacati per fornire credito a grandi progetti; senza in alcun modo abbassare gli standard di concessione del credito o sacrificare la qualità del credito per aumentarne la portata. Garantire uno sviluppo armonioso ed equilibrato tra mobilitazione di capitali e credito. Rivedere regolarmente la struttura del capitale per valuta e scadenza e diversificare i canali di mobilitazione; controllare il rischio di liquidità e il disallineamento delle scadenze controllando rigorosamente l’uso di fondi a breve termine per prestiti a medio e lungo termine; allo stesso tempo, aumentare la quota di fondi a medio e lungo termine per garantire un equilibrio sostenibile tra fonti di finanziamento e impieghi dei fondi.

Gli istituti di credito devono rivedere, ispezionare e verificare regolarmente i regolamenti interni e i prodotti di credito, migliorare la qualità delle valutazioni e verificare le effettive esigenze di capitale dei clienti; individuare e gestire tempestivamente i casi in cui i clienti forniscano informazioni false o utilizzino il capitale del prestito per scopi diversi da quelli previsti.

Gli istituti di credito sono inoltre tenuti a controllare rigorosamente le attività di concessione di prestiti a settori con potenziali rischi e a clienti o gruppi di clienti con ingenti debiti in essere. Ciò include concentrarsi sul monitoraggio e sulla valutazione del livello di rischio associato alla concentrazione del credito su larga scala in gruppi di clienti e parti correlate, alla struttura del credito per cliente e ai progetti di grandi dimensioni; prestare attenzione ai gruppi di clienti che presentano una o più caratteristiche quali: avere lo stesso amministratore, rappresentante legale o proprietario che detiene più del 5% del capitale sociale del cliente, condividere garanzie, avere lo stesso proprietario delle garanzie, concentrare il capitale nello stesso progetto o avere una fonte comune di rimborso; diversificare il portafoglio crediti; e combinare la valutazione di indicatori relativi all’andamento dei prezzi immobiliari, alla liquidità del mercato, all’inventario dei progetti e all’emissione di obbligazioni societarie per identificare tempestivamente violazioni, carenze e potenziali rischi, implementando di conseguenza misure di controllo e correttive appropriate.

Viene esercitato uno stretto controllo sulla concessione di credito a organizzazioni e individui per le seguenti esigenze di capitale: (i) Per il pagamento di conferimenti di capitale, acquisti o trasferimenti di conferimenti di capitale in società a responsabilità limitata e società di persone; per il conferimento di capitale, l’acquisto o il trasferimento di azioni in società per azioni non quotate in borsa o non registrate per la negoziazione sul sistema di negoziazione Upcom. (ii) Per il pagamento di conferimenti di capitale ai sensi di contratti di conferimento di capitale, contratti di cooperazione in materia di investimenti o contratti di cooperazione commerciale per la realizzazione di progetti di investimento che non soddisfano le condizioni per l’esercizio dell’attività commerciale come stabilito dalla legge al momento in cui l’istituto di credito decide di concedere il prestito. (iii) Per compensare carenze finanziarie, salvo nei casi in cui il prestito soddisfi pienamente le seguenti condizioni: a) Il cliente ha già anticipato il proprio capitale per pagare i costi di realizzazione del progetto commerciale e tali costi sono stati sostenuti entro 12 mesi prima della decisione dell’istituto di credito di concedere il prestito. b) Le spese sostenute utilizzando il capitale proprio del cliente per realizzare il progetto imprenditoriale sono spese che utilizzano capitale preso in prestito dall’istituto di credito secondo il piano di utilizzo del capitale presentato all’istituto di credito per la valutazione di prestiti a medio e lungo termine per la realizzazione di tale progetto imprenditoriale.

È severamente vietato creare richieste di credito con le suddette esigenze di capitale al fine di prelevare fondi da istituti di credito per un uso improprio, eludere le normative sui prestiti a un singolo cliente o a un gruppo di clienti correlati, aggirare le condizioni e i limiti di concessione del credito ed evitare il controllo dei flussi di cassa da parte degli organi di vigilanza, ponendo così rischi significativi alla sicurezza operativa del sistema creditizio. Nel prossimo periodo, la Banca di Stato del Vietnam applicherà misure rigorose per contrastare le violazioni nella concessione di credito a organizzazioni e individui per le suddette esigenze di capitale.

Inoltre, l’acquisto definitivo di documenti in virtù di lettere di credito emesse da istituti di credito (di seguito denominato acquisto definitivo di documenti) deve essere soggetto a un controllo del rischio analogo a quello applicato ad altre attività di concessione di credito; è necessario condurre un’attenta valutazione della natura dell’operazione, delle controparti, delle fonti di pagamento, dei flussi di cassa e dei fattori correlati al fine di identificare, valutare e controllare i rischi. Gli istituti di credito devono controllare la crescita del credito in modo che non superi il limite massimo di credito in essere per il 2026, come annunciato dalla Banca di Stato del Vietnam, al netto del saldo degli acquisti definitivi di documenti effettuati nel 2026.

La Banca di Stato del Vietnam (SBV) sta rafforzando il controllo di qualità sulla valutazione e l’approvazione del credito e sulla gestione delle garanzie, in particolare controllando le valutazioni e le rivalutazioni che aumentano il valore delle garanzie nel periodo in corso. Sta rivedendo e garantendo la piena conformità alle normative legali e interne in materia di ricezione, valutazione, gestione e cessione delle garanzie. Sta implementando valutazioni delle garanzie che riflettano fedelmente il valore di mercato, aggiornando e rivalutando regolarmente i valori delle garanzie; determinando il rapporto credito/garanzie appropriato al livello di rischio e alle caratteristiche, nonché alla liquidità di ciascun tipo di garanzia. Sta monitorando attentamente lo stato e il valore delle garanzie durante la gestione dei prestiti, adottando tempestivamente misure supplementari, adeguamenti o interventi in caso di diminuzione del valore delle garanzie, garantendo il recupero dei crediti e minimizzando le perdite in caso di rischi; e coordinandosi proattivamente con gli enti competenti per risolvere difficoltà e ostacoli nella gestione delle garanzie e nel recupero dei crediti.

La Banca di Stato del Vietnam (SBV) richiede agli istituti di credito di monitorare attentamente l’andamento dei gruppi di prestiti, in particolare i prestiti del gruppo 2 e i crediti deteriorati; di rafforzare il monitoraggio e la gestione dei prestiti potenzialmente rischiosi, dei prestiti fuori bilancio e dei prestiti ristrutturati; di valutare regolarmente la capacità di recupero dei clienti, di aggiornare tempestivamente i livelli di rischio e di attuare misure di controllo appropriate per gestire e recuperare tempestivamente i prestiti scaduti e in scadenza, prevenendo il rischio di trasformazione in crediti deteriorati; e di prestare particolare attenzione ad alcuni istituti di credito con un’elevata entità e un alto tasso di crescita dei crediti deteriorati, che devono monitorare e gestire attentamente la concessione del credito, esaminare e valutare proattivamente le cause dell’elevata crescita dei crediti deteriorati al fine di individuare tempestivamente soluzioni per controllare i rischi e garantire la sicurezza delle operazioni degli istituti di credito.

Esaminare e rispettare pienamente tutte le leggi e i regolamenti interni pertinenti in materia di classificazione dei prestiti, accantonamenti e rappresentazione veritiera della qualità del credito; prevenire l’occultamento di crediti inesigibili o ritardi nel riconoscimento dei rischi; garantire accantonamenti completi e tempestivi per i rischi come richiesto; sviluppare un piano per rafforzare la capacità finanziaria e migliorare il rapporto di copertura dei crediti inesigibili al fine di rafforzare la resilienza contro le fluttuazioni avverse del contesto economico; promuovere il recupero e la gestione dei crediti inesigibili, diversificando i metodi di gestione anziché affidarsi principalmente agli accantonamenti per i rischi.

Inoltre, gli istituti di credito devono controllare rigorosamente gli interessi maturati, soprattutto quelli di importo elevato, a lungo termine o potenzialmente inesigibili; registrare e contabilizzare gli interessi maturati e stornarli in conformità con le normative vigenti e le direttive della Banca di Stato del Vietnam; e richiedere il controllo sulla distribuzione dei dividendi e sulla partecipazione agli utili per garantire che i risultati aziendali riflettano accuratamente la situazione operativa dell’istituto. Devono controllare in modo ragionevole le spese per interessi, in linea con la loro capacità di generare reddito dai prestiti; e al contempo promuovere la diversificazione delle fonti di reddito, sviluppare attività di servizi e non creditizie e ridurre gradualmente la dipendenza dal reddito netto da interessi. Devono rafforzare la gestione e il recupero dei crediti scaduti, migliorando così l’efficienza aziendale, consolidando la capacità finanziaria e sostenendo una crescita sostenibile; e migliorare le capacità gestionali, operative, di gestione del rischio, di controllo interno e di revisione contabile, nonché la rigorosa osservanza delle normative vigenti, della disciplina e dell’etica professionale nelle operazioni bancarie. Rispettare le normative sui limiti e sui coefficienti di sicurezza nelle operazioni; rafforzare l’ispezione interna, il controllo e la revisione contabile delle attività aziendali, prestando particolare attenzione alla concessione del credito, alla classificazione del debito e agli accantonamenti per il rischio di credito; e controllare rigorosamente le transazioni con gli azionisti e le parti correlate agli azionisti; definire e emanare criteri per l’identificazione delle parti correlate dei clienti in conformità alla legge, compresi i criteri per l’identificazione di “persone giuridiche e altri individui con rapporti potenzialmente rischiosi” come previsto al punto g, comma 24, articolo 4 della Legge sugli Istituti di Credito. Sulla base dei criteri stabiliti nei regolamenti interni dell’istituto di credito in merito alle persone giuridiche e agli individui con rapporti potenzialmente rischiosi per le operazioni, l’istituto di credito esamina proattivamente l’intero portafoglio clienti con ingenti debiti in essere e gruppi di persone giuridiche e individui con rapporti potenzialmente rischiosi per le operazioni, e adotta misure per prevenire e gestire i rischi.

Il controllo del rischio e la garanzia della sicurezza del sistema creditizio rivestono grande importanza per lo sviluppo economico, la sicurezza, l’ordine e la stabilità sociale del Paese. Pertanto, in futuro, le leggi relative alle attività bancarie continueranno a essere perfezionate per controllare in modo efficace e sostanziale le questioni relative alla proprietà azionaria, alla clientela, ai relativi gruppi di clienti e alla finalità dell’utilizzo del capitale preso a prestito. Di conseguenza, il Consiglio di Amministrazione, il Consiglio dei Soci degli istituti di credito e il Direttore Generale (Amministratore) delle filiali estere delle banche devono garantire che gli azionisti, i livelli dirigenziali e il personale competente dell’intero sistema creditizio comprendano e si impegnino proattivamente a ristrutturare, adeguare e sviluppare un piano d’azione per la risoluzione dei problemi in conformità con le normative e le direttive delle autorità competenti. Durante l’attuazione, qualora dovessero sorgere difficoltà o fosse necessario il supporto della Banca di Stato del Vietnam, dovranno essere presentate relazioni, proposte e raccomandazioni specifiche.

La Banca di Stato del Vietnam (SBV) richiede che il Presidente del Consiglio di Amministrazione, il Presidente del Consiglio dei Soci, il Direttore Generale (Direttore), il Capo del Consiglio di Vigilanza e i dipartimenti di ispezione, revisione, controllo, vigilanza e conformità degli istituti di credito siano responsabili dell’attuazione delle direttive della SBV contenute nel presente documento e siano altresì responsabili della sicurezza e dell’efficienza delle operazioni degli istituti di credito.

Da ora fino alla fine del 2026, per gli istituti di credito che non rispettano e non applicano rigorosamente le direttive del Governo, del Primo Ministro e della Banca di Stato del Vietnam in materia di tassi di interesse, o che si impegnano in una concorrenza sleale che destabilizza il mercato e crea rischi nelle operazioni bancarie, oltre a procedere secondo la legge, la Banca di Stato del Vietnam valuterà l’applicazione delle seguenti misure, in base alla natura e al livello di rischio: (i) Rivedere l’obiettivo di crescita del credito per il resto del 2026 e assegnare un obiettivo di crescita del credito inferiore per il 2027; (ii) Richiedere l’implementazione di uno o più coefficienti di sicurezza superiori al livello prescritto.

SN